Chưa thanh toán loạt khoản vay đến hạn, HAGL vẫn khẳng định trả được nợ

Công ty Cổ phần Hoàng Anh Gia Lai (HAGL - HoSE: HAG) vừa công bố báo cáo tài chính đã kiểm toán bởi Công ty TNHH Ernst & Young Việt Nam (EY).

Trong đó, kiểm toán nhấn mạnh tại thời điểm 30/6/2023, HAGL đang có khoản lỗ lũy kế 2.959,5 tỷ đồng, đồng thời, nợ ngắn hạn đã vượt quá tài sản ngắn hạn với số tiền là 2.004 tỷ đồng.

“Các điều kiện này cùng với những vấn đề khác được nêu trong thuyết minh số 2.6 cho thấy có sự tồn tại của yếu tố không chắc chắn trọng yếu có thể dẫn đến nghi ngờ đáng kể khả năng hoạt động liên tục của HAGL”, Công ty TNHH Ernst & Young Việt Nam nhấn mạnh.

Được biết, tại thuyết minh số 2.6, HAGL cho biết tại thời điểm 30/6/2023, công ty có lỗ lũy kế 2.959,5 tỷ đồng, nợ ngắn hạn vượt tài sản ngắn hạn 2.004 tỷ đồng. Ngoài ra, HAGL cũng đang vi phạm một số cam kết đối với hợp đồng trái phiếu và đang chưa thanh toán các khoản nợ gốc vay và lãi trái phiếu đến hạn thanh toán như trình bày tại thuyết minh 23.

Ngoài ra, tại thời điểm 30/6/2023, công ty cho biết diện tích trồng cao su và cọ dầu thực tế đang thấp hơn phần diện tích đề cập trong phần mục đích giải ngân của hợp đồng tín dụng. Diện tích cam kết lần lượt là 4.852,74 ha cao su và 7.102 ha cọ dầu. Công ty cũng chưa tiến hành thanh toán lãi vay phải trả đã đến hạn với giá trị 2.656 tỷ đồng cho trái chủ, công ty đã có kế hoạch thanh toán khoản lãi vay đã đến hạn nói trên.

Đi sâu vào cơ cấu nợ của HAGL, công ty hiện đang có dư nợ 1.225 tỷ đồng vay ngắn hạn tại 3 ngân hàng là Sacombank, TPBank và BIDV; 1.175 tỷ đồng vay dài hạn tại 4 ngân hàng là Eximbank, LaoVietBank, TPBank và Sacombank.

Tuy nhiên, tại cuối tháng 6/2023, HAGL vẫn chưa thanh toán khoản vay đến hạn với tổng giá trị 279 tỷ đồng theo lịch cam kết với Eximbank, khoản vay 116 tỷ đồng với Ngân hàng Lào - Việt và khoản vay 9,5 tỷ với Sacombank Lào.

Bên cạnh đó, HAGL cũng đang sở hữu khoản nợ trái phiếu với trị giá 5.544 tỷ đồng, trong đó, 1.960 tỷ đồng là số tiền công ty đến hạn trả trong vòng 1 năm. Khoản vay trái phiếu này nhằm bổ sung vốn cho các dự án đầu tư và tái cấu trúc nợ vay của công ty.

Tại phần thuyết minh, doanh nghiệp của bầu Đức cho biết công ty cũng chưa tiến hành thanh toán lãi vay phải trả đã đến hạn tại ngày 30/6/2023 với tổng giá trị 2.656 tỷ đồng, công ty đã có kế hoạch thanh toán khoản lãi vay đã đến hạn nói trên.

Giải trình về vấn đề này, HAGL cho biết tại ngày lập báo cáo soát xét, công ty đã lập kế hoạch cho 12 tháng tiếp theo bao gồm dòng tiền dự kiến sẽ được tạo ra từ việc thanh lý một phần các khoản đầu tư tài chính, thu hồi nợ từ các đối tác, dòng tiền từ việc phát hành cổ phiếu riêng lẻ cho các cổ đông, tiền đi vay các ngân hàng và dòng tiền tạo ra từ các dự án đang triển khai.

HAGL cũng cho biết, Tập đoàn đang trong quá trình làm việc với các bên cho vay về việc điều chỉnh các điều khoản đã bị vi phạm của các hợp đồng vay và trái phiếu có liên quan. HAGL cũng đang trong đàm phán tái cơ cấu một số khoản nợ quá hạn đồng thời hoạt động kinh doanh từ heo, chuối tiếp tục tạo ra nguồn tiền lớn trong 2023. Do đó, HAGL khẳng định có thể hoàn trả các khoản nợ khi đến hạn và tiếp tục hoạt động cho kỳ kế toán tiếp theo.

Tính tới 30/6/2023, tổng nợ vay ngắn hạn và dài hạn của Công ty HAGL giảm nhẹ 1% so với đầu năm, tương ứng giảm 80,7 tỷ đồng, về 8.084,9 tỷ đồng và bằng 154,8% vốn chủ sở hữu. Trong đó, nợ vay ngắn hạn là 4.114,8 tỷ đồng và nợ vay dài hạn là 3.970,1 tỷ đồng.

×